2025.10.28

ビットコインの税金、どう変わるの？主婦でもわかる最新まとめ

ビットコママ

こんにちは、主婦のビットコママです😊
最近「ビットコインの税金が変わるかも」っていう話をSNSで見かけて、「私にも関係あるの…？」と思って、家事の合間に調べてみました。仮想通貨に詳しくない初心者ママ目線なので、「むずかしそう…」と思ってる人にもわかりやすく、ポイントを整理してみます。

■今の税制がどうなっているか

まず、現状についてザックリ押さえましょう。

ビットコインなど暗号資産の売却や交換で利益が出た場合、日本では「雑所得」に分類されます。 CoinPost｜仮想通貨ビットコインニュース・投資情報+3note（ノート）+3イオン銀行+3
その雑所得は、サラリーマンの給与所得など他の所得と合算して税金を計算する「総合課税」が適用されています。イオン銀行+1
この結果、利益が大きいと税率がグーンと上がって、最大で「所得税＋住民税」でおおよそ55％にもなりうるという指摘があります。 DLRI+2CoinPost｜仮想通貨ビットコインニュース・投資情報+2
さらに、株式投資などでは損失を翌年に繰り越せたり他の所得と相殺できる仕組みがあるのですが、暗号資産ではこの「損益通算」や「損失繰越」が原則認められていない、というのも大きな課題です。クリプタクト+1

つまり、「ビットコインで少し利益出たつもりが、税金でびっくり！」ということが少なくない制度なんです。

■何が「改正されそう」なの？主なポイント

じゃあ、「変わるかも」という税制改正において、ママでもわかるように「こうなったら嬉しいな」というポイントを整理します。

一律20％前後の分離課税へ移行
今の「総合課税」から、株式などと同じように暗号資産（ビットコインなど）も「申告分離課税」にして、税率を一律で例えば「約20％」に抑えようという要望があります。クリプタクト+2CoinDesk Japan+2
→ たとえば給与と別で「仮想通貨の利益だけ」で税率が固定なら、分かりやすく安心できそうですよね。
損失を翌年に繰り越せるようにする
現行制度では、暗号資産で損を出しても翌年の利益と相殺できないのが問題視されています。改正案では「損失繰越控除」が導入される可能性が挙がっています。クリプタクト+1
→ 損した年があっても、次の年に「えーっ、全部課税対象！」じゃなくて「損した分も考慮してね」という制度になったらありがたいです。
暗号資産同士の交換時課税の見直し
例えば、ビットコインをイーサリアムに交換した際にも課税が発生する現状があります。これが見直され、「交換＝課税繰り延べ」になる、という案も出ています。クリプタクト
→ DeFi（分散型金融）やNFTで遊びたい人にとって、交換時の課税が負担になっていたので、改善の流れが嬉しいです。
相続・贈与の評価方法の見直し
また、ビットコインを相続したり贈与したりする際の価値の評価が「高すぎて納税が大変」という声が出ています。改正案では評価の基準を見直そうという動きもあります。クリプタクト
→ 家族で仮想通貨を持っている場合、「相続税で困った！」ということにならないような制度にしてほしいです。

■いつから変わるの？ママにも関係あるタイミング

「改正されるなら今すぐ？」と思いますよね。ですが、少し注意が必要です。

現時点（2025年）では、改正が「要望・検討」段階という報道が多いです。 CoinPost｜仮想通貨ビットコインニュース・投資情報+2icobench.com+2
例えば、2026年度の税制改正で「暗号資産取引に係る課税の見直し」が主要項目として挙がっています。 CoinDesk Japan
ただし「どの暗号資産が対象になるか」「どの程度税率が下がるか」「具体的にいつから適用されるか」などは、まだ確定していない部分が多いです。 icobench.com

なので、ママで初心者の私たちも「もしこう変わったらラッキー」だけど、「今のルールで動く」ということも並行して理解しておくのが安心です。

■「ママでもできる」今からの備え

改正が来たら嬉しいですが、それまで何もせず待つのはちょっと不安。初心者ママの私なりに「今だからできること」を3つ紹介します。

取引履歴の整理
　仮想通貨の売買や交換履歴を取引所からダウンロードして、年度ごとにフォルダ分けしておくと、後で申告がラクになります。改正後に「損失繰越」などが可能になった場合、過去の記録が大切になります。クリプタクト
利益・損失を把握しておく
　「今年、ビットコインでどれだけ利益出たか」も「損したか」もざっくりでも把握しておくと、税金のルールが変わっても慌てずに済みそうです。
信頼できる情報を追う
　税制ってニュースになりやすいので、「〇〇年から税率20％へ！」みたいな大きなニュースはアンテナを立てておきましょう。焦って動くのではなく「情報を知っておく」だけでも安心材料になります。

■まとめ（初心者ママ目線）

現在、ビットコインなど暗号資産の課税は「雑所得・総合課税」で、利益が多いと税負担がかなり重くなる可能性あり。
今、税制改正として「分離課税化（一律20％前後）」「損失繰越の導入」「交換時課税見直し」などの動きが出ていて、これは「初心者にも嬉しい変化」の可能性あり。
ただし、制度が確定しているわけではなく「いつから」「どの範囲で」変わるかはまだ未定。
だからこそ、今から取引履歴を整理しておいたり、利益・損失を把握しておいたり、信頼できる情報に敏感になっておくのが賢いです。

仮想通貨＝難しい、怖い、私には関係ない、と思ってた私ですが、少しずつ「知っておくと安心」な分野だな、とその思いが強くなっていってます。お子さんのおやつ買ったり、家計のやりくりしたりする中で「未来のための小さな一歩」として、ビットコインや仮想通貨の税制もゆるくでも押さえておけると気持ちがラクになります☺️